Riconciliazione di cassa- Che cos'e e perche e importante?

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Che cos'e la riconciliazione di cassa?

La riconciliazione di cassa e il processo aziendale che verifica il saldo di cassa in un registro prima delle modifiche di turno o alla chiusura dell'attivita. Comprendere le differenze tra la riconciliazione di cassa e la riconciliazione bancaria e importante in quanto i due termini sono spesso utilizzati in modo errato in modo intercambiabile.

Mentre una riconciliazione bancaria confronta il rendiconto bancario di un'azienda con la contabilita generale interna per assicurarsi che siano simili, la quadratura di cassa confronta il saldo di cassa e gli incassi di cassa l'uno con l'altro.

Una riconciliazione bancaria puo essere utilizzata per individuare gli errori bancari, mentre una riconciliazione di cassa puo essere utilizzata per rilevare i furti dei dipendenti o i record contabili non corretti.

Il processo di riconciliazione del contante puo includere le seguenti fasi-

1. Creare un modulo di riconciliazione da utilizzare ogni volta che si verifica il processo di riconciliazione. L'utilizzo di un processo di riconciliazione standardizzato lascia meno spazio per gli errori.
2. Prendere nota del saldo di cassa iniziale nel modulo di riconciliazione. Se i tuoi documenti contabili richiedono di farlo, assicurati di elencare l'importo di ogni fattura o moneta presente.
3. Chiudi il registratore di cassa.
4. Elenca tutti i contanti ricevuti. Ancora una volta, se i tuoi documenti contabili richiedono di farlo assicurati di elencare l'importo di ogni fattura o moneta presente.
5. Esaminare gli incassi di cassa per elencare il saldo di cassa in base al tipo di pagamento. I tipi di pagamento includono contanti, carta di credito, coupon e assegno.
6. Riepilogare le vendite annullate, i rendimenti e le vendite lorde. Calcola e registra il tuo fatturato netto.
7. Confrontare i totali dei tipi di pagamento e i numeri degli incassi per i singoli incassi e quelli basati sul registratore di cassa.
8. Riconciliare eventuali differenze tra entrambe le colonne.
9. Assicurati di firmare e data il modulo di riconciliazione prima di presentarlo a un supervisore per la revisione.
10. Per completare il processo di riconciliazione, un supervisore deve approvare anche il modulo.

L'importanza della riconciliazione di cassa

Una corretta riconciliazione di cassa offre molti vantaggi per la tua azienda, che vanno dal rilevamento dei furti dei dipendenti alla migliore precisione delle previsioni di cassa. Vari vantaggi della riconciliazione di cassa includono-

1. Avviso per attivita fraudolente- se il denaro viene rubato da un estraneo o da uno dei tuoi dipendenti, la riconciliazione di cassa indichera se manca del denaro dal tuo registratore di cassa. Con una stima del 5% del fatturato lordo perso ogni anno a causa di frodi, la riconciliazione del denaro e essenziale per la salute finanziaria della tua azienda.

Le piccole imprese e le aziende private sperimentano frodi piu spesso di societa, organizzazioni non profit o societa governative. Tale statistica puo essere attribuita alla mancanza di sistemi di sicurezza esistenti nelle industrie piu piccole. Investire in sistemi di sicurezza in tandem con un processo di riconciliazione di cassa puo anche identificare ulteriormente le frodi dei dipendenti nella tua azienda.

Un malinteso comune e che la frode dei dipendenti e limitata a tascare denaro dal registro. Tuttavia, i dipendenti possono utilizzare metodi alternativi, come la modifica delle ricevute fisiche.

2. Notifichedegli errori contabili- una corretta riconciliazione del contante evita gli errori del saldo di cassa e mantiene i record contabili il piu accurati possibile. Assicurarsi di eseguire la quadratura del contante in modo coerente per assicurarsi che i record contabili siano corretti e aggiornati.

3. Previsione migliorata- Conoscere i saldi di cassa aziendali aumenta la capacita di incassare correttamente le previsioni. Prendere decisioni basate su un saldo di cassa errato puo causare importanti conseguenze a breve e lungo termine per la vostra azienda.

Non solo la riconciliazione di cassa e un ottimo strumento di gestione del rischio per le previsioni di cassa, ma aiuta anche a mantenere le operazioni finanziarie aziendali organizzate. Quando le previsioni di cassa e la riconciliazione di cassa lavorano insieme, la tua azienda probabilmente vedra miglioramenti del flusso di cassa.

Conclusione

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  • Esistono importanti differenze tra le riconciliazioni bancarie e le riconciliazioni di cassa. Le riconciliazioni bancarie confrontano gli estratti conto bancari con i record contabili interni, mentre un rendiconto di quadratura di cassa viene utilizzato per misurare il saldo di cassa del registratore di cassa. Molte persone usano erroneamente i due termini in modo intercambiabile che puo causare confusione ed errori di contabilita.
  • La
  • standardizzazione del processo di riconciliazione del contante per ogni cambio di turno o chiusura del business aumenta l'accuratezza del saldo di cassa.
  • La riconciliazione di cassa puo essere utilizzata per rilevare eventuali frodi che si verificano nella tua azienda. Le frodi rappresentano da sole una perdita annua pari al 5% del fatturato lordo delle imprese. Le piccole imprese e le aziende private sono vittime di frodi piu spesso di aziende, aziende governative e organizzazioni senza scopo di lucro. Cio puo essere dovuto alla mancanza di un sistema di sicurezza stabilito in atto.
  • Mentre molti professionisti aziendali possono presumere che il furto dei dipendenti e solo intascare denaro dal registro, ci sono ulteriori metodi da considerare come alterazione ricevuta fisica. Per combattere vari metodi di frode e ideale integrare il processo di riconciliazione di cassa con un sistema di sicurezza che include telecamere per monitorare i registratori di cassa.
  • Il processo di riconciliazione del contante presenta vantaggi per i record contabili della tua azienda, tra cui l'individuazione di eventuali errori di saldo di cassa. Registrazioni contabili piu accurate si traducono in finanze aziendali meglio controllate e organizzate.
  • Anche le previsioni sono migliorate grazie a un efficace processo di riconciliazione del contante. Saldi di cassa facilmente referenziabili e aggiornati sono essenziali per assicurarsi che le decisioni aziendali siano prudenti.
  • Una combinazione di riconciliazione di cassa e previsione di cassa puo migliorare notevolmente il flusso di cassa sia a breve che a lungo termine.