ما هو الإسقاط المالي؟
التوقعات المالية هي تقدير للدخل المستقبلي للشركة ونفقاتها وتدفقها النقدي بناءً على الافتراضات. بالنسبة للمطاعم، فإنه يتنبأ بالمبيعات، و COGS، والعمالة، والأرباح بمرور الوقت، مما يساعد المالكين على تخطيط الميزانيات والتوظيف والتسعير والمدرج النقدي.
التوقعات المالية الخمسة الأساسية التي يحتاجها كل مطعم جديد
أهمية التوقعات المالية
يعد افتتاح مطعم جديد بمثابة سلسلة من القرارات - التسعير وحجم القائمة وساعات العمل والتوظيف والمعدات والتسويق وطلبات البائعين والأموال النقدية اللازمة للبقاء على قيد الحياة في الأشهر القليلة الأولى. تساعدك التوقعات المالية على اتخاذ تلك القرارات بالهيكل بدلاً من التخمين. إنهم لا يتنبئون بالمستقبل تمامًا - لكنهم يجبرونك على ترجمة مفهومك إلى أرقام يمكنك إدارتها واختبارها وتحسينها.
السبب الأكبر وراء أهمية التوقعات هو أن المطاعم يمكن أن تبدو «مشغولة» ولا تزال تخسر المال. قد تكون بصدد زيادة المبيعات، ولكن إذا كانت تكلفة الطعام مرتفعة جدًا، أو كانت جدولة العمالة ثقيلة جدًا، أو تم التقليل من شأن النفقات الثابتة، فستشعر بضغط مستمر على النقد. تكشف التوقعات هذه المخاطر في وقت مبكر. إنها توضح كيف يجب أن ترتفع المبيعات، وما هي التكاليف التي يجب أن تكون عند مستويات الحجم المختلفة، وماذا يحدث إذا كان شهر الافتتاح أبطأ من المتوقع.
كما أنها تساعدك في الإجابة على الأسئلة العملية التي تطرأ كل يوم أثناء التخطيط
- - كم أحتاج إلى البيع كل يوم لتحقيق التعادل؟
- ما متوسط التذكرة وعدد المعاملات التي تجعل نموذجي يعمل؟
- ما هي مستويات التوظيف التي يمكنني تحملها قبل استقرار المبيعات؟
- ما مقدار المبلغ النقدي الذي أحتاجه لدفع الرواتب والإيجار وفواتير البائع؟
والأهم من ذلك، تعمل الإسقاطات كنظام متصل. توقعات المبيعات الخاصة بك تقود كل شيء آخر. من المبيعات، يمكنك تقدير COGS (الأغذية والمشروبات والتعبئة) والعمالة (ساعات العمل والأجور والضرائب)، والتي تتحول إلى أرباح وخسائر متوقعة (الربحية). لكن الربحية ليست مثل النقد، لذلك تحتاج أيضًا إلى توقعات التدفق النقدي لتحديد التوقيت - عندما تأتي الأموال مقابل عندما تصل الفواتير. تعمل هذه التوقعات الخمسة معًا كلوحة تحكم لخطتك الافتتاحية - فهي تسلط الضوء على ما يجب أن يكون صحيحًا حتى ينجح مطعمك، وتمنحك طريقة لتصحيح المسار بسرعة بمجرد أن تبدأ البيانات الحقيقية في الظهور.
اجمع مدخلاتك وافتراضاتك
قبل إنشاء أي توقعات مالية، تحتاج إلى مجموعة نظيفة من المدخلات. تحدث معظم أخطاء الإسقاط لأن الرياضيات خاطئة - ولكن لأن الافتراضات كانت غامضة أو غير واقعية أو غير متسقة عبر النموذج. فكر في هذه الخطوة على أنها بناء «أساس التنبؤ» الخاص بك. كلما كانت مدخلاتك أقوى، زادت فائدة كل عرض.
ابدأ بالتصميم التشغيلي لمطعمك، لأنه يعزز كلاً من سعة المبيعات واحتياجات العمالة. حدد مفهومك (QSR، الخدمة الكاملة، المقهى، البار، مطبخ الأشباح)، ساعات العمل، الأيام المفتوحة في الأسبوع، وأسلوب الخدمة (خدمة الكاونتر، خدمة الطاولة، الهجينة). ثم ضع قائمة بسائقي السعة والإنتاجية- عدد المقاعد (إن وجدت)، ومتوسط وقت تشغيل الطاولة، وفترات الذروة المتوقعة، وما إذا كنت ستعتمد على تناول الطعام في الداخل أو تناول الطعام بالخارج أو التوصيل أو تقديم الطعام أو المزيج.
بعد ذلك، قم بتعيين افتراضات التسعير والطلب. اختر متوسط التذكرة المتوقع (أو متوسط قيمة الطلب) وقم بتقسيمها إلى فئات واقعية إذا لزم الأمر (الطعام مقابل المشروبات، الكحول مقابل غير الكحول، تناول الطعام في الداخل مقابل التسليم). لا تتجاهل الخصومات والعروض الترويجية والمكافآت ورسوم منصة التسليم - فهذه يمكن أن تغير بشكل كبير ما تحتفظ به بالفعل. بالنسبة للطلب، حدد ما إذا كنت تتوقع المعاملات في اليوم أو عدد الضيوف في الساعة أو الأرباح حسب اليوم. يمكن أن تكون طريقتك من أعلى إلى أسفل (قائمة على السعة) أو من أسفل إلى أعلى (متوسط تذكرة المعاملات)، ولكن اختر واحدة وكن متسقًا.
الآن اجمع افتراضات التكلفة الخاصة بك. بالنسبة إلى COGS، قم بتقدير النسب المئوية لتكلفة الأطعمة والمشروبات المستهدفة بناءً على نمط القائمة وتوقعات الحصص، ثم أضف مخزنًا مؤقتًا للنفايات والتباين في المرحلة الافتتاحية. بالنسبة للعمالة، قم بإدراج الأدوار والأجور المتوقعة بالساعة والمديرين ذوي الرواتب وضرائب الرواتب والمزايا والحد الأدنى من احتياجات التوظيف لكل نوبة. أخيرًا، حدد نفقات التشغيل الثابتة- الإيجار، والتأمين، والمرافق، والتنظيف، ومكافحة الآفات، ونقاط البيضات/البرامج، وترخيص الموسيقى، والتسويق، والمحاسبة، والإصلاحات، والتصاريح - بالإضافة إلى أي مدفوعات قرض.
أخيرًا، قم ببناء ثلاث نسخ من افتراضاتك- متحفظة ومتوقعة وعدوانية. أنت لست سلبيًا - أنت تختبر الإجهاد. إن الإسقاط القوي ليس مجرد «أفضل حالة» - إنه أداة تخطيط توضح ما يحدث عندما تتباطأ المبيعات أو ترتفع التكاليف أو كليهما. بمجرد تعيين هذه المدخلات، ستكون توقعاتك الأساسية الخمسة أسرع في البناء - وأكثر تصديقًا بكثير.
الخيار الأكثر ذكاءً لتعظيم إمكاناتك المالية
قم بتبسيط الشؤون المالية لمطعمك مع Altametrics!
الإسقاط 1. توقعات المبيعات
توقعات المبيعات الخاصة بك هي أساس كل التوقعات الأخرى. إذا كانت افتراضات الإيرادات مبالغ فيها أو غير واضحة، فإن COGS والعمالة والأرباح والخسائر والتدفق النقدي ستبدو جميعها أفضل من الواقع - وستتخذ قرارات تحرق الأموال بسرعة. لا يلزم أن تكون توقعات المبيعات القوية معقدة، ولكنها تحتاج إلى أن تكون منظمة وقابلة للقياس ومرتبطة بكيفية عمل مطعمك فعليًا.
ابدأ باختيار الجدول الزمني للتنبؤات. بالنسبة للمطعم الجديد، من المفيد وضع توقعات أسبوعية لأول 8-12 أسبوعًا (لأن الزيادة تتغير بسرعة)، ثم التوقعات الشهرية لبقية العام الأول. إذا كنت تريد المزيد من الدقة، يمكنك توقع المبيعات اليومية لشهر الافتتاح، ثم تجميعها في الإجماليات الأسبوعية.
بعد ذلك، اختر طريقة لبناء المبيعات. النوعان الأكثر شيوعًا هما -
1. من أسفل إلى أعلى (المعاملات × متوسط التذكرة) - قم بتقدير عدد المعاملات التي ستقوم بالاتصال بها يوميًا (أو يوميًا جزئيًا مثل الفطور/الغداء/العشاء)، ثم اضرب في متوسط التذكرة المتوقع. يعمل هذا جيدًا مع QSR أو مفاهيم تناول الطعام في الخارج أو أي طلبات تتبع للمطاعم.
2. من أعلى إلى أسفل (على أساس السعة) - قم بتقدير السعة القصوى (فحص متوسط المقاعد) ثم قم بتطبيق معدل استخدام واقعي (على سبيل المثال، 30-60٪ في وقت مبكر، يزداد بمرور الوقت). يعمل هذا جيدًا لغرف الطعام أو البارات ذات الخدمة الكاملة حيث تحد المقاعد من الحجم.
بعد ذلك، قم بتقسيم الأرباح إلى القنوات المهمة - تناول الطعام في الداخل، وتناول الطعام بالخارج، والتوصيل، وتقديم الطعام، والبار (إن أمكن). وهذا أمر مهم لأن القنوات لديها هياكل رسوم مختلفة وأحجام التذاكر وتأثيرات التوظيف. على سبيل المثال، قد يؤدي التسليم إلى زيادة المبيعات ولكنه يقلل الهامش بسبب العمولات والتعبئة.
أخيرًا، قم ببناء واقع الافتتاح الجديد- منحنى تصاعدي. لا تحقق معظم المطاعم مبيعات «الحالة المستقرة» في الأسبوع الأول. قد يكون لديك ارتفاع مفاجئ خلال فترة الافتتاح، يتبعه انخفاض، ثم صعود تدريجي مع استقرار العمليات ونمو العملاء المتكررين. أضف الموسمية إذا كان السوق الخاص بك يعاني من تقلبات واضحة (السياحة الصيفية، ارتفاع العطلات، يناير البطيء، إلخ).
يجب أن يكون مخرجاتك عبارة عن جدول بسيط يعرض - المبيعات حسب الأسبوع/الشهر، والمبيعات حسب القناة، والمحركات الرئيسية المستخدمة (المعاملات، متوسط التذكرة، تناوب المقاعد، أو الاستخدام). هذه الشفافية هي ما يجعل التنبؤ قابلاً للاستخدام - وليس مجرد رقم في الأسفل.
الإسقاط 2. توقعات COGS
بمجرد وضع توقعات المبيعات الخاصة بك، فإن أولويتك التالية هي COGS - تكلفة البضائع المباعة. بالنسبة للمطاعم، عادةً ما تتضمن COGS الأطعمة والمشروبات ومستلزمات التغليف/الورق المرتبطة مباشرة بما تبيعه. هذا التوقع مهم لأنه حتى الأخطاء الصغيرة (مثل ارتفاع تكلفة الطعام بنسبة 2-3٪ عن المتوقع) يمكن أن تمحو الأرباح، خاصة في الأشهر القليلة الأولى عندما لا تزال المبيعات تتزايد.
ابدأ بإعداد فئات COGS واضحة حتى تتمكن من التنبؤ بها وإدارتها بشكل منفصل - -
الطعام (المكونات والبروتينات والمنتجات والمخزن) -
المشروبات (الكحول إن أمكن، المشروبات غير الكحولية، القهوة/الشاي) -
التعبئة والتغليف/الورق (حاويات جاهزة للاستخدام، وأكياس، وأكواب، ومناديل، وأواني) - اختياري. التوابل أو المواد الاستهلاكية إذا كانت هذه مجموعات تكلفة ذات مغزى لمفهومك
اختر الآن كيفية عرض COGS. النهج الأبسط والأكثر شيوعًا لمطعم جديد يعتمد على النسبة المئوية -
دولار COGS = المبيعات حسب الفئة x الهدف COGS٪ على
سبيل المثال، إذا كنت تتوقع 50،000 دولار في مبيعات المواد الغذائية لمدة شهر وكانت تكلفة الطعام المستهدفة 30٪، فإن COGS الغذائي المتوقع سيكون 15000 دولار. قم بذلك لكل فئة (الأطعمة والمشروبات والتعبئة) باستخدام أهداف واقعية. من
أين تأتي الأهداف؟ من الناحية المثالية، يمكنك استخدام مزيج من -
- تكلفة الوصفة (أفضل خط أساس «حقيقي» لديك)
- نطاقات تسعير البائعين (حتى لو لم تكن نهائية بعد)
- توقعات مزيج القوائم (قوائم البروتين الأعلى عادة ما تكلف أكثر)
- مخزن مؤقت لفتح التباين (التقسيم، الهدر، التركيبات)
هذه النقطة الأخيرة أمر بالغ الأهمية. تشهد المطاعم الجديدة دائمًا ارتفاع COGS في وقت مبكر بسبب التدريب، وأخطاء الإعداد، والتلف، والتقسيم غير المتسق، والإفراط في الطلب لتجنب نفاد المخزون. أضف مخزنًا مؤقتًا للتباين (على سبيل المثال، +1٪ إلى +3٪ من المبيعات) لأول 4-8 أسابيع، ثم قم بتخفيضه مع استقرار العمليات.
خطط أيضًا لبرامج تشغيل COGS المخفية التي تتسلل إلى نتائج حقيقية -
- النفايات/التلف (خاصة بالنسبة للعناصر الطازجة)
- وجبات الموظفين وبطاقات الدفع
- السرقة أو الاستخدام غير المتتبع
- زحف الحصة (بضع أونصات إضافية لكل لوحة تتراكم بسرعة)
يجب أن يُظهر مخرجاتك النهائية دولارات COGS الشهرية ونسبة COGS، مرتبطة مباشرة بتوقعات المبيعات. الهدف ليس الكمال - إنه التحكم. عند الفتح، ستقوم بمقارنة COGS الفعلي بـ COGS المتوقع أسبوعيًا، وتحديد ما يتم إيقافه (تغيرات الأسعار، والهدر، والتقسيم)، وتعديل عمليات الشراء والإعداد قبل أن تصبح الفجوة دائمة.
الإسقاط 3. توقعات العمل
عادةً ما تكون العمالة هي أكبر تكلفة يمكن التحكم فيها في المطعم، وهي أيضًا أسهل مكان تسوء فيه التوقعات - لأن العمالة ليست مجرد نسبة مئوية. إنها تغطية. حتى لو كانت المبيعات بطيئة، فأنت لا تزال بحاجة إلى عدد كافٍ من الأشخاص على الأرض وفي المطبخ لفتح الأبواب وخدمة الضيوف والبقاء ممتثلين. توازن توقعات العمالة الجيدة بين الواقع - الحد الأدنى لمتطلبات التوظيف والعمالة كنسبة مئوية من المبيعات.
ابدأ بتقسيم العمل إلى مجموعات واضحة حتى تتمكن من تصميم كل واحدة بدقة -
- FOH كل ساعة (الصرافون والخوادم والسقاة والمضيفون والعدائون) -
BOH كل ساعة (الطهاة المباشرون، الإعداد، الطبق) -
الإدارة/الراتب (المدير العام، مدير المطبخ، قادة المناوبة) - اختياري. دعم العمالة (طاقم التنظيف والأمن وسائقي التوصيل)
بعد ذلك، قم ببناء نموذج توظيف بسيط بناءً على خطة التشغيل الخاصة بك.
لكل يوم/جزء (الإفطار/الغداء/العشاء/في وقت متأخر من الليل)، القائمة - 1. الأدوار المطلوبة
2. عدد الأشخاص لكل دور
3. ساعات لكل نوبة
4. أيام في الأسبوع
يمنحك هذا جدولًا أسبوعيًا بالساعات - أهم مدخلاتك. بمجرد حصولك على ساعات عمل، قم بتحويلها إلى دولارات
العمل - دولارات العمل = (الساعات المجدولة × الأجر بالساعة) + ضرائب الرواتب + المزايا
لا تنس عبء الرواتب. حتى إذا لم تقدم المزايا في البداية، فستظل لديك ضرائب من جانب صاحب العمل (وربما تكاليف شركات العمال والتكاليف الأخرى اعتمادًا على الإعداد الخاص بك). الطريقة الشائعة لإدراج ذلك في التوقعات هي إضافة نسبة عبء الرواتب فوق الأجور.
أضف الآن «عرض النسبة المئوية» حتى تظل العمالة متوافقة مع المبيعات - نسبة
العمالة = إجمالي دولارات العمالة/إجمالي المبيعات
هذا هو المكان الذي تنشئ فيه حواجز حماية. على سبيل المثال، يمكنك تحديد نطاق العمل المستهدف (مثل «استهداف X-Y٪ بمجرد الاستقرار»)، ولكن قد تكون الأسابيع الأولى أعلى لأنك تتدرب وتتحرك بشكل أبطأ وتبني الإيقاع. هذا أمر طبيعي - طالما أنك تخطط لذلك.
المفتاح هو بناء توقعاتك بطبقتين -
1. تغطية العمل الأساسية (الحد الأدنى الذي تحتاجه للعمل)
2. العمالة القابلة للتطوير (ساعات إضافية تضيفها عند زيادة الحجم)
هذا يمنع الخطأ الكلاسيكي المتمثل في توقع العمالة كنسبة مئوية من المبيعات ووضع ميزانية منخفضة جدًا عن طريق الخطأ بحيث لا يمكن تشغيلها. يجب أن يتضمن مخرجاتك ملخصًا أسبوعيًا لساعات العمل وتوقعات العمالة الشهرية التي توضح الأجور والعبء وإجمالي دولارات العمل ونسبة العمالة. بمجرد فتحها، تصبح هذه واحدة من أفضل أدوات التحكم الأسبوعية - قارن ساعات العمل الفعلية ودولارات العمل بالخطة، ثم اضبط الجداول بناءً على أنماط المبيعات - وليس الشعور الغريزي.
الإسقاط 4. توقعات الأرباح والخسائر
بيان الربح والخسارة المتوقع الخاص بك هو المكان الذي تجتمع فيه توقعات المبيعات و COGS والعمالة معًا لإظهار ما إذا كان المطعم يمكنه بالفعل كسب المال. فكر في الأمر على أنه لوحة نتائج الربحية الخاصة بك. لن يكون مثاليًا قبل فتحه، ولكنه سيكشف بسرعة ما إذا كانت الأسعار أو مزيج القوائم أو خطة التوظيف أو التكاليف العامة غير متوافقة.
ابدأ باستخدام هيكل P&L النظيف على طراز المطعم - 1. المبيعات (الإيرادات) - استخدم الإجماليات من توقعات المبيعات الخاصة بك، مقسمة بشكل مثالي حسب الفئات الرئيسية (الأطعمة والمشروبات والتوصيل/تقديم الطعام) حتى تتمكن من رؤية ما يحفز الأداء.
2. COGS (تكلفة البضائع المباعة) - اسحب توقعات COGS الخاصة بك (الأطعمة والمشروبات والتعبئة).
اطرح COGS من المبيعات لحساب -
إجمالي الربح = المبيعات - هامش COGS
الإجمالي٪ = إجمالي الربح/المبيعات 3. العمل - أضف توقعات العمالة الخاصة بك (بالساعة + الراتب + عبء الرواتب). اطرح العمالة من إجمالي الربح للحساب -
التكلفة الأولية = COGS + تكلفة العمالة
الرئيسية هي مقياس أساسي للمطعم لأنها تُظهر التكاليف «الكبيرة» التي تتحرك كثيرًا من أسبوع إلى آخر.
4. مصاريف التشغيل (النفقات العامة) - هذه هي التكاليف التي تحافظ على استمرار العمل ولكنها غير مرتبطة بشكل مباشر بكل عنصر يتم بيعه. تشمل الفئات الشائعة -
- الإيجار/CAM/تكاليف الممتلكات
- المرافق (الغاز والكهرباء والمياه)
- الإصلاحات والصيانة -
اللوازم (التنظيف والأدوات الصغيرة) -
التسويق والترويج -
التأمين - نقاط البيع
والاشتراكات في البرامج -
المحاسبة/الشؤون القانونية
- التراخيص والرسوم والرسوم المصرفية.
بعضها ثابت في الغالب (الإيجار)، في حين أن البعض الآخر مرن مع المبيعات (رسوم بطاقات الائتمان، وبعض المستلزمات). يعد فصل الثابت مقابل المتغير مفيدًا لأنه يوضح كيف تتغير الأرباح على مستويات المبيعات المختلفة.
5. الربح التشغيلي (أو تقدير EBITDA) - بعد طرح نفقات التشغيل، سترى أرباح التشغيل المتوقعة. هذا هو الرقم الذي يخبرك ما إذا كان النموذج يعمل بمستوى المبيعات المتوقع - ومدى حساسيته إذا كانت الإيرادات أقل.
لجعل هذا الإسقاط مفيدًا، قم بتضمين عنصرين إضافيين -
- نقطة مبيعات متساوية (مستوى المبيعات الشهري المطلوب لتغطية التكلفة الأولية+النفقات العامة)
- عرض سيناريو (متحفظ/متوقع/عدواني) حتى تتمكن من معرفة مدى سرعة تغير الربحية مع الحجم
يجب أن يكون ناتجك النهائي هو الربح والخسارة المتوقع لمدة 12 شهرًا مع هوامش رئيسية (الهامش الإجمالي، نسبة التكلفة الأولية، نسبة العمالة، ربح التشغيل). بمجرد الفتح، تصبح الأرباح والخسائر المتوقعة خط الأساس للمقارنات الشهرية - حتى تتمكن من تحديد الاتجاهات مبكرًا وتعديل الأسعار والشراء والجدولة قبل أن تصبح المشكلات الصغيرة خسائر دائمة.
الإسقاط 5. توقعات التدفق النقدي
التدفق النقدي هو الإسقاط الذي يبقي المطاعم الجديدة على قيد الحياة. يمكن أن تُظهر الأرباح والخسائر الخاصة بك ربحًا على الورق أثناء انخفاض حسابك المصرفي - لأن النقد يتحرك وفقًا لجدول زمني. يتم دفع الرواتب في تواريخ محددة، ويكون الإيجار مستحقًا سواء كانت المبيعات قوية أو ضعيفة، وقد يطلب البائعون الدفع بشكل أسرع من تحصيلك النقدي، ويمكن أن تكون عمليات الشراء في المرحلة الافتتاحية متكتلة. توقعات التدفق النقدي تجعل التوقيت مرئيًا حتى لا تتفاجأ.
ابدأ بفهم الفجوة - الربح ليس نقدًا. تقيس الأرباح والخسائر الإيرادات والنفقات في فترة ما، ولكن التدفق النقدي يتتبع الوقت الذي تدخل فيه الأموال فعليًا وتغادر حسابك. حتى الشهر المربح يمكن أن يخلق أزمة نقدية إذا (1) كان لديك طلب مخزون كبير، (2) كان جدول الرواتب ثقيلًا بسبب التدريب، أو (3) كانت لديك نفقات مقدمة مثل الإصلاحات أو المعدات أو الودائع أو التصاريح.
بالنسبة للمطعم الجديد، قم ببناء التدفق النقدي على مستويين -
- التدفق النقدي الأسبوعي لأول 8-12 أسبوعًا (هذا هو المكان الذي تكون فيه مخاطر التوقيت أعلى)
- التدفق النقدي الشهري لبقية العام
يجب أن يتضمن نموذج التدفق النقدي الخاص بك هذه الأقسام -
1. الرصيد النقدي الأولي - مقدار النقد الذي تبدأ به كل أسبوع/شهر (بما في ذلك أي أموال قروض ستقوم بسحبها).
2. التدفقات النقدية
- المبيعات النقدية والبطاقات (ضع في اعتبارك توقيت الإيداع لمدفوعات البطاقات)
- ودائع تقديم الطعام أو مدفوعات الأحداث
- حقن أي مالك أو سحوبات القروض
إذا كان التسليم قناة رئيسية، تذكر أن المنصات قد تدفع وفقًا لجدولها الزمني الخاص، وأن العمولات تقلل ما تتلقاه بالفعل.
3. التدفقات النقدية الخارجة
- كشوف المرتبات (مع دورة الدفع الحقيقية الخاصة بك - أسبوعية أو نصف شهرية)
- ضرائب الرواتب وتوقيت المزايا
- مدفوعات البائع (بناءً على الشروط.
COD، net 7، الصافي 15، الصافي 30)
- الإيجار/CAM (عادة شهريًا، تاريخ محدد)
- المرافق (غالبًا ما تتأخر)
- التأمين والاشتراكات والتسويق والتنظيف والإصلاحات
- خدمة الديون (مدفوعات القروض والفوائد)
- تكاليف الافتتاح لمرة واحدة (البناء النهائي والأدوات الصغيرة واللافتات ومعدات اللحظة الأخيرة) 4. إنهاء الرصيد النقدي - هذا يخبرك بالمدرج الخاص بك. تتبع أدنى نقطة («التدفق النقدي») خلال أول 60-90 يومًا. غالبًا ما يكون هذا الحد الأدنى هو متطلبات التمويل الحقيقية - وليس فقط ميزانية بدء التشغيل الخاصة بك.
يجب أن يحدد مخرجاتك
- - أقل رصيد نقدي متوقع
- الأسبوع/الشهر الذي يحدث فيه
- فجوة التمويل (إذا كان إنهاء النقد سلبيًا)
- قائمة قصيرة من العوامل (تقليل ساعات العمل، وتأخير عمليات الشراء غير الضرورية، وإعادة التفاوض على شروط البائع، وتعديل ساعات العمل، ودفع العناصر ذات الهامش الأعلى)
إذا قمت بإنشاء توقع واحد فقط بالتفصيل قبل الافتتاح، فاجعله تدفقًا نقديًا. إنها الأداة الأكثر عملية لمنع فشل المطاعم الجديدة الأكثر شيوعًا - نفاد النقود قبل أن يتاح للشركة الوقت للاستقرار.
كيفية استخدام الإسقاطات الخمسة معًا
لا تتمثل القيمة الحقيقية للتوقعات المالية في وجود خمسة جداول بيانات منفصلة - بل تستخدمها كنظام قرار واحد متصل. عندما يتم ربط التوقعات معًا، يمكنك رؤية السبب والنتيجة بسرعة - يؤثر التغيير في حجم المبيعات على COGS ودولارات العمالة، مما يغير الربح والخسارة الخاص بك، مما يغير المدرج النقدي الخاص بك. هذا الاتصال هو ما يحول التوقعات من «مستند قمت بإنشائه مرة واحدة» إلى أداة يمكنك استخدامها كل أسبوع.
ابدأ بعملية ربط بسيطة. يجب أن تغذي توقعات المبيعات الخاصة بك مباشرة -
- COGS (حسب فئة المبيعات × أهداف COGS)
- العمالة (الحد الأدنى للتغطية + ساعات قابلة للتطوير مرتبطة بالحجم)
ثم تنتقل هذه الثلاثة إلى الربح والخسارة الخاص بك، حيث تؤكد هوامشك الرئيسية - -
الهامش الإجمالي (المبيعات - COGS)
- التكلفة الأولية (COGS + العمالة)
- الربح التشغيلي بعد النفقات العامة
أخيرًا، تستخدم توقعات التدفق النقدي الخاصة بك نفس التكاليف، ولكنها تطبق التوقيت. هذا هو المكان الذي يتفاجأ فيه العديد من المشغلين- قد تبدو الأرباح والخسائر على ما يرام، لكن التدفق النقدي يظهر انخفاضًا بسبب وصول كشوف المرتبات وفواتير البائعين قبل تسوية ودائع المبيعات تمامًا، أو لأنك قمت بتخزين المخزون قبل عطلة نهاية أسبوع مزدحمة.
بعد ذلك، اختبر نموذجك بالضغط حتى يكون مفيدًا في ظروف العالم الحقيقي. اختباران سريعان -
1. انخفضت المبيعات بنسبة 10-15٪. هل لا يزال المطعم على قيد الحياة؟ إذا لم يكن الأمر كذلك، فما هي الأدوات التي تحمي النقد (ساعات العمل، أسعار القائمة، شروط البائع، ساعات العمل)؟
2. COGS أو العمل حتى 2-3 نقاط. هل يمكنك استيعابها، أم أنك بحاجة إلى تغييرات في التسعير/المزيج؟
ثم ضع التوقعات في إيقاع يمكنك تشغيله فعليًا -
أسبوعيًا - قارن المبيعات الفعلية، و COGS، وساعات العمل، ودولارات العمل للتخطيط؛ قم بتحديث الأسابيع 2-4 القادمة
شهريًا - قم بتحديث توقعات الأرباح والخسائر بالنتائج الفعلية وأعد التنبؤ بالأشهر المتبقية
كل ثلاثة أشهر - قم بإعادة النظر في الافتراضات (التسعير، ومعدلات الأجور، وتصعيد الإيجار، والموسمية، وخطة التسويق) قائمة مرجعية سريعة (استخدم هذا قبل أن تسمي توقعاتك «تم») -
تتضمن توقعات المبيعات زيادة في المبيعات، الموسمية وانقسامات القنوات
- تتضمن توقعات COGS التغليف ومخزن الفاقد/التباين في المرحلة المبكرة
- تتضمن توقعات العمل عبء الرواتب والحد الأدنى من موظفي التغطية
- تفصل P&L النفقات العامة الثابتة مقابل المتغيرة وتظهر التكلفة الأولية بوضوح
- يتم إنشاء التدفق النقدي أسبوعيًا للأسابيع الأولى ويظهر أدنى نقطة نقدية
- توجد سيناريوهات متحفظة/متوقعة/عدوانية بنفس الهيكل
- تتم كتابة الافتراضات حتى تتمكن من شرحها وتحديثها بسرعة
إذا قمت بتشغيل هذه التوقعات الخمسة كنظام، سوف تصنع قرارات افتتاحية أكثر ذكاءً، واكتشاف المشكلات مبكرًا، وبناء مطعم مصمم ليظل مفتوحًا - وليس مفتوحًا فقط.
Software integration
لماذا تحتاج المطاعم إلى تكامل نقاط البيع لتكاليف العمالة والجدولة
Accounting payroll
كيفية حساب نسبة رواتب المطاعم
Food safety
قائمة مراجعة الإعداد للتفتيش الصحي
Inventory management
6 مقاييس لمخزون الوجبات السريعة تحافظ على تكلفة الطعام تحت السيطرة
Employee scheduling
قائمة مراجعة تدريب موظفي المطعم
Food safety
قائمة التحقق من سلامة الغذاء للمطاعم
Restaurant management
كيف تعرف ما إذا كان مطعمك قد تجاوز مجموعته التقنية
Restaurant management
كيفية تقليل ساعات العمل الإضافية في المطاعم
Restaurant management
كيف يساعد برنامج جرد المطاعم في التحكم في تكاليف الطعام
Restaurant management
ما هي تقنية المطاعم التي تعمل على تحسين تجربة تناول الطعام؟
Accounting payroll
التوقعات المالية الخمسة الأساسية التي يحتاجها كل مطعم جديد
Restaurant management
دليل تدريب موظفي المطعم
Restaurant management
أساسيات KPI للمطعم يجب على كل مالك تتبعها
Restaurant management
أساسيات إدارة الجزء الخلفي من المنزل للمطاعم
Inventory management
ما هي التكاليف الثابتة للمطعم النموذجي؟
Restaurant management,sales forecasting,pos systems
أفكار برنامج الولاء للمطاعم
Accounting payroll
أساسيات إدارة النصائح لأصحاب المطاعم
Restaurant management
كيفية إعداد مستويات Par في مطعم
Restaurant management
كيفية زيادة مبيعات المطاعم
Employee scheduling
كيفية جدولة الموظفين بشكل فعال لمطعمك
Restaurant management
ما هي تراخيص وتصاريح كاليفورنيا المطلوبة للمطاعم؟
Restaurant management
كيف تعمل رموز QR على تحويل تجربة ضيوف المطعم
Employee scheduling
التكلفة الخفية لعدم دقة العمالة ولماذا تنفجر في الربع الأول
Restaurant management
أدوات إدارة المطاعم التي يحتاجها كل مالك
Employee scheduling
كيفية اكتشاف ومنع سرقة الوقت في مطعمك
Restaurant management
كيفية زيادة حركة المرور في المطاعم
Restaurant management
كيفية زيادة إنتاجية الموظفين في مطعمك
Accounting payroll
قانون نصائح كاليفورنيا - قواعد مشاركة النصائح للمطاعم
Accounting payroll
7 خطوات بسيطة لبناء ميزانية مطعم
Restaurant management
كيفية تحسين التواصل الجماعي بين FOH و BOH
Restaurant management
كيفية بناء خطة تسويق مطعم محلي
Sales forecasting
كيفية بناء برامج ولاء العملاء الجذابة للمطاعم
Restaurant management
إدارة عمليات المطاعم أصبحت بسيطة
Accounting payroll
كيفية إنشاء مخطط حسابات مطعم
Restaurant management
مؤشرات الأداء الرئيسية البسيطة لمواقع المطاعم المتعددة
Accounting payroll
كيفية تتبع الوقت بدقة لموظفي المطعم كل ساعة
Restaurant management
دليل التحكم في التكاليف للمطاعم
Sales forecasting
كيفية إعداد برنامج بطاقة هدايا المطعم
Employee scheduling
هل تتبع قوانين العمل الأمريكية في مطعمك؟
Software integration,restaurant management,sales forecasting
كيفية تصميم برامج الولاء للمطعم الراقي
Sales forecasting
الخطوات الأساسية التي ينطوي عليها التنبؤ بالمبيعات للمطاعم
Inventory management
الأنواع الستة لتقارير إدارة المخزون للمطاعم
Restaurant management
إجراءات CCP الأساسية لمعالجة الطعام يجب على كل مطعم اتباعها
Employee scheduling
الدليل الكامل لجدولة الموظفين الفعالة للمطاعم
Sales forecasting
الطرق المختلفة للتنبؤ بالمبيعات للمطاعم
Inventory management
ما هي الأنواع الأربعة لإدارة المخزون للمطاعم؟
Restaurant management
قائمة التحقق اليومية من النقد لأصحاب المطاعم
Inventory management
شرح البيانات المالية للمطعم
Restaurant management
كيف تساعد التكنولوجيا المطاعم على تقليل نفايات الطعام
Inventory management
أفضل استراتيجيات إدارة المخزون للمطاعم
Inventory management
كيفية بناء عملية إدارة مخزون المطاعم من الصفر
Food safety
ممارسات سلامة الغذاء للمطاعم الصغيرة
Restaurant management
الدليل الكامل لإدارة نفايات المطاعم للمالكين
Accounting payroll
5 علامات تشير إلى أن فندقك يحتاج إلى ترقية نظام معالجة الدفع الخاص به
Restaurant management
قائمة المراجعة اليومية النهائية لأصحاب المطاعم
Employee scheduling
الدليل الكامل لمزايا موظفي المطعم
Accounting payroll
هل تبالغ في تعقيد عملية دفع رواتب المطاعم الخاصة بك؟
Inventory management
هل إدارة المخزون الخاص بك تكلفك أرباحًا؟
Employee scheduling
كيف يمكن للجدولة الذكية تحويل كفاءة مطعمك؟
Employee scheduling
كيف تتأكد من أنك ستحقق دائمًا أهداف العمل قبل تشغيل كشوف المرتبات
Employee scheduling
كيفية تقليل تكاليف العمالة دون إعادة تدريب فريق الإدارة الخاص بك.
Employee scheduling
كيفية استنساخ نظام جدولة موظف مثبت سيحبه مديرك دون الاستعانة بمستشارين باهظين.
Restaurant management
3 أهم الأسباب التي تجعل مديرك يكسبون مكافآتهم دائمًا
Software integration
كيفية ضمان طرح تكنولوجيا الامتياز الخاص بك سيكون ناجحًا
Employee scheduling
كيفية تقليل تكاليف العمالة بنسبة 3-5٪ دون استخدام جدول بيانات Excel مرة أخرى
Employee scheduling
كيفية العثور على أفضل موظفيك والاحتفاظ بهم
Accounting payroll
كيفية تبسيط اختبار عمليات عملك لتحقيق أقصى قدر من الكفاءة
Software integration
كيف تتأكد من أن مشاريعك التكنولوجية في الوقت المحدد وفي حدود الميزانية
Employee scheduling
لماذا تعد مشاركة الموظفين والاحتفاظ بهم مفاتيح تحسين الربحية
Employee scheduling
الطريقة السهلة لكتابة جداول الموظفين الرائعة
Restaurant management
كيفية إدارة تخطيط مخزون مطعمك للتأكد من أنك لن تقصر أبدًا
Inventory management
5 نصائح أساسية لإدارة المخزون يمكن أن توفر لك المال
Inventory management
أهم 3 أسباب لماذا تحتاج إلى برنامج إدارة المخزون القائم على السحابة
Restaurant management
أفضل شركات إدارة الخدمات الغذائية في الصناعة
Food safety
دليل شامل لشراء ميزان حرارة الطعام المناسب
Software integration
7 نصائح لاختيار أفضل برامج دليل المطاعم
Food safety
ما تحتاج لمعرفته حول سلامة تكنولوجيا الغذاء
Employee scheduling
أهم 5 أسباب لاستخدام برنامج تقارير الموارد البشرية
Food safety
الاطلاع على أنظمة وإجراءات سلامة الأغذية
Food safety
دليل حول ما يجب معرفته عن سلامة الغذاء SQF
Inventory management
10 نصائح لمراقبة المخزون لإدارة المخزون لعملك
Restaurant management
المشكلات التي تواجه المطاعم متعددة السلاسل في عام 2022
Food safety
أهمية عمليات مناولة الأغذية والمشروبات
Employee scheduling
فوائد إعداد تقارير برامج الموارد البشرية للمحترفين
Employee scheduling
أفضل 5 حلول لبرامج الموارد البشرية يجب مراعاتها لعملك
Software integration
5 أسباب لماذا تحتاج إلى برنامج قائمة المطاعم
Employee scheduling
نصائح للاحتفاظ بموظفي المطعم كل ساعة
Employee scheduling
العقبات التي تمنع سلاسل المطاعم من أن تصبح صاحب العمل المفضل
Accounting payroll
لماذا يجب أن تبدأ في استخدام برنامج رواتب المطاعم
Food safety
أنواع مختلفة من خدمات سلامة الأغذية المقدمة
Inventory management
كيف تحقق أقصى استفادة من برنامج إدارة المخزون البسيط
Restaurant management
إدارة النفايات الغذائية- 6 استراتيجيات للحد من تأثير هدر الطعام
Food safety
سلامة الغذاء CDC- المنظور المهم
Food safety
ما يجب معرفته عن أخذ فصل سلامة الغذاء
Inventory management
متوسط نسبة تكلفة طعام المطعم وما يمكنك فعله حيال ذلك
Pos systems
أفضل 5 وأرخص نظام نقاط البيع للمطاعم
Inventory management
أفضل ممارسات إدارة المخزون- دليل للتحكم في مخزونك
Software integration
كيفية اختيار برنامج لوحة معلومات المطعم المناسب لاحتياجاتك
Inventory management
5 أدوات مجانية لإدارة المخزون للشركات الصغيرة
Food safety
كيفية الحصول على رخصة مناولة الطعام والشراب
Inventory management
5 طرق لتحسين إدارة المخزون متعدد القنوات
Food safety
أهمية خدمات شبكة أمان الغذاء في المدارس
Pos systems
أفضل برنامج نقاط بيع المطاعم لعملك
Pos systems
أفضل برامج نقاط البيع المجانية للمطعم لعملك
Inventory management
أفضل برامج إدارة المخزون- الدليل النهائي
Food safety
ما يجب معرفته عن دورة سلامة الغذاء عبر الإنترنت
Food safety
أفضل ميزان حرارة للمطبخ- أيهما مناسب لك؟
Employee scheduling
أفضل تطبيقات جدولة الموظفين المجانية لمساعدة عملك على العمل بسلاسة
Food safety
كيفية تحديد سلامة الغذاء PHF في أي مكان أنت
Restaurant management
5 نصائح لاختيار أفضل مورد لمعدات المطبخ
Software integration
إدارة مخزون الأجهزة المحمولة- دليل لمساعدتك على القيام بذلك بشكل صحيح
Food safety
منطقة سلامة الغذاء- دليل لتناول الطعام بأمان
Restaurant management
3 نصائح للعثور على أفضل موردي ورق المطاعم
Inventory management
أفضل برامج إدارة المخزون المجانية للشركات الصغيرة
Food safety
7 طرق لتصبح مدقق سلامة الأغذية
Employee scheduling
5 أسباب يجب أن تستخدم برامج الموارد البشرية المجانية
Inventory management
4 أنواع من أنظمة إدارة المخزون وكيف تؤثر على عملك
Employee scheduling
برامج توظيف الموارد البشرية- لماذا تفشل سلاسل المطاعم في أن تصبح الخيار المفضل
Restaurant management
حلول إدارة النفايات الغذائية- الدليل النهائي للقضاء على هدر الطعام
Employee scheduling
حلول برامج الموارد البشرية- نصائح للاحتفاظ بموظفي المطعم كل ساعة
Accounting payroll
ما تحتاج لمعرفته حول قوانين رواتب المطاعم
Employee scheduling
قائمة برامج الموارد البشرية- الأفضل والأسوأ
Restaurant management
كيف يعتبر موردو أغذية المطاعم مهمين للأعمال التجارية
Food safety
5 طرق لاستخدام قفازات مناولة الطعام في مطبخك
Restaurant management
ما هي أفضل موردي السلع الورقية في المطاعم؟
Inventory management
الدليل النهائي لتقنيات إدارة المخزون
Restaurant management
5 أسئلة تطرحها على نفسك قبل التعاقد مع شركة إدارة خدمات غذائية
Restaurant management
نظام إدارة الطلبات- المشكلات التي تواجهها المطاعم متعددة السلاسل في عام 2022
Food safety
ثلاث خطوات لإنشاء خطة سلامة الغذاء
Food safety
إدارة نظام سلامة الأغذية- كيفية تحسين عمليتك
Employee scheduling
أفضل آلات ساعة وقت الموظف لعملك
Food safety
أفضل 7 منظمات لسلامة الأغذية تحتاج إلى معرفتها
Employee scheduling
أهم 5 أسباب للتبديل إلى برامج الموارد البشرية المستندة إلى السحابة
Employee scheduling
أفضل 5 تطبيقات لجدولة الموظفين للشركات الصغيرة
Food safety
أخبار سلامة الأغذية- قائمة مرجعية للأغذية الآمنة
Restaurant management
8 نصائح للإدارة المالية الناجحة في خدمة الطعام
Software integration
5 نصائح لتحسين برنامج تكامل البيانات الخاص بك
Food safety
5 فوائد لسلامة الأغذية تحتاج إلى معرفتها
Employee scheduling
أفضل مدير تخطيط مناوبة الموظف | جدولة الموظفين وتخطيط المناوبات
Employee scheduling
ساعة وقت الموظف المجانية لمنح عملك ميزة تنافسية
Restaurant management
أفضل موردي منتجات المطاعم في أمريكا
Employee scheduling
برنامج الجدول الزمني للموارد البشرية- ما الذي تبحث عنه وكيف يعمل
Restaurant management
كيفية العثور على أفضل موردي القهوة في المطاعم
Restaurant management
ابحث عن أفضل موردي المواد الكيميائية في المطاعم
Employee scheduling
تتبع الوقت بشكل فعال- أفضل برنامج لتتبع وقت الموارد البشرية
Accounting payroll
أفضل 5 مراجعات لبرامج محاسبة الأعمال
Employee scheduling
5 تطبيقات مجانية لجدولة الموظفين تحتاج إلى تجربتها
أسئلة متكررة
ما هي أفضل طريقة لتقدير متوسط تذكرة التوقعات؟
اعتمد على أسعار القائمة والمزيج المتوقع من الطلبات الشائعة (المقبلات والإضافات والمشروبات والحلويات)، ثم قلل قليلاً للخصومات/الرسوم.
ما الفرق بين التكاليف المتغيرة والتكاليف الثابتة في المطعم؟
تتغير التكاليف المتغيرة مع المبيعات (COGS، رسوم البطاقة، بعض المستلزمات). تبقى التكاليف الثابتة في الغالب كما هي (الإيجار، العديد من الاشتراكات، التأمين).
ما هي الأخطاء الأكثر شيوعًا في التوقعات المالية للمطعم؟
المبالغة في تقدير المبيعات، والتقليل من تغطية العمالة، وتجاهل رسوم التسليم/التغليف، وفقدان عبء الرواتب، وعدم التنبؤ بالتوقيت النقدي.
ما الفرق بين توقعات الأرباح والخسائر وتوقعات التدفق النقدي؟
يُظهر الربح والخسارة الربحية لفترة ما؛ يظهر التدفق النقدي عندما تدخل الأموال وتخرج فعليًا، مما يحدد المدرج.
